审计工作简报

2020年 第1期

   审计处编                                                  2020年4月19日

为推进校务公开工作，加强审计信息宣传，提升审计成果利用，扩大审计影响，充分发挥全校师生对学校审计工作监督作用，遵循实事求是、注重效果、利于规范管理的原则，现将2020年第一季度的主要审计工作情况报道如下：

第一部分 零星基建（修缮）工程审计

2020年第一季度，审计处完成零星工程预算审计8项，累计审核金额680.9万元，累计核减金额57.68万元，审减率为8.47%；完成零星工程竣工结算审计22项，累计审核金额304.22万元，审定造价282.99万元，累计审减金额21.23万元，结算金额审减率为6.98%。

第二部分 大型基建项目工程审计

一、钦州学院危旧房改住房改造工程

2020年第一季度，审计处在工期谈判的基础上做好钦州学院公有危旧房改住房改造项目三个标段的竣工结算定案工作。目前，C标段工程已完成结算书的盖章定案的工作，C标段工程送审造价5491.73万元，审定造价4983.63万元，核减金额508.10万元，审减率9.25%。A、B两个标段结算定案资料均已于2020年1月发与施工单位，两个施工单位正在审核中。

二、大学生创业园工程、西区13#-17#学生公寓楼工程

2020年第一季度，后勤基建处将大学生创业园工程竣工结算资料送与审计处审核，审计处认真对照钦州市投资审计中心的要求，将工程送审的竣工资料存在的问题一一书面反馈于后勤基建处。目前工程结算资料整改工作已基本完成，审计处在收到齐整的竣工结算资料后将及时向钦州市投资审计中心及学校聘请的跟踪审计单位送审。

三、科技综合大楼工程

2020年第一季度，审计处完成了科技综合大楼第12期至第14期的工程进度款审核，涉及工程进度款支付共计2130.65万元。完成工程变更预算审核4项，涉及变更预算造价68.68万元。

四、留学生综合楼二次装修工程

2020年第一季度，审计处完成了留学生综合楼二次装修工程第3期进度款的审核，涉及工程进度款支付79.42万元。完成工程变更预算1项，涉及变更预算造价5.67万元。

五、东区6#-7#学生公寓楼及西区18#学生公寓楼建设项目

2020年第一季度，审计处完成了6#-7#学生公寓楼及西区18#学生公寓楼工程招标控制价的审核工作，两项工程招标控制价送审金额合计4767.98万元，审定金额为5172.77万元，工程审增404.78万元。完成了工程变更预算审核1项，涉及变更预算52.12万元。完成了工程方案评审、施工图审查、工程监理等8项工程其他费用的审核，累计审核工程其他费用共计333.8万元。

第三部分 物资采购审计

加强对采购项目立项审批程序、采购执行程序和合同签订及变更等管理程序的审核与监督，重点对项目资金落实情况、采购计划、采购预算及论证材料、询价材料等进行审核。第一季度完成物资采购项目立项审核共计4项，主要包括网络设备、信息系统、公寓楼空调、电梯等设备采购。累计审计项目金额320.33万元，审定金额309.40万元，审减金额10.93万元。

第四部分 财经审计及其他工作

一、为提升学校内部审计监督职能，更好地服务于学校各项事业健康良性发展，审计处根据《审计署关于内部审计工作的规定》（2018年审计署第11号令）及《北部湾大学内部审计工作规定》等规章制度确定的审计工作职责，结合学校要求和内部审计工作实际情况，经征求全校各职能部门意见，制订了《北部湾大学2020年度审计项目计划》，提交校长办公会研究讨论后通过。

二、按照《北部湾大学2020年度审计项目计划》要求，审计处组成审计小组，开展2019年度物资设备采购专项审计调查。目前，经过前期调研，结合本校工作实际，制定了《2019年物资设备采购专项审计调查工作实施方案》，经领导批准后，向被审计单位发出了审计通知书。

三、根据《关于印发北部湾大学档案管理办法的通知》（湾发〔2019〕133 号）的精神，档案馆关于2019年度文件材料归档工作的要求，对2019年专项审计55件，2012-2013年学校财务收支及预算执行情况进行审计汇总材料6件，钦州学院2013-2015年科研经费收支专项审计材料10件,文书及其他类材料54件进行收集、整理分类、汇总、归档。